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Compliance y Regulación
Análisis práctico de obligaciones legales, compliance, contratos, protección de datos y gobierno corporativo, escritos por el equipo de dirección jurídica de LRB Tax & Legal.
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Reglamento MiCA: licencia CASP, servicios de criptoactivos regulados y stablecoins en la UE
El Reglamento MiCA exige licencia CASP para prestar servicios sobre criptoactivos en la UE desde diciembre de 2024. Servicios regulados, stablecoins y e-money tokens bajo el nuevo marco europeo.
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Ley de Economía Circular: responsabilidad ampliada del productor, plásticos y residuos para empresas
La Ley 7/2022 obliga a las empresas productoras con responsabilidad ampliada del productor, sistemas de depósito y retorno y restricciones a plásticos de un solo uso. Multas de hasta 4,5 millones de euros.
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Control de concentraciones ante la CNMC: umbrales de notificación, plazos y compromisos en M&A
Las concentraciones que superan los umbrales de cuota (30%) o facturación deben notificarse a la CNMC antes de ejecutarse. Plazos de Fase I y II, efecto suspensivo y compromisos para la autorización.
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Prevención del blanqueo de capitales: diligencia debida, beneficiario efectivo y KYC para empresas no financieras
La Ley 10/2010 impone diligencia debida AML a abogados, auditores y gestores inmobiliarios. Identificación del beneficiario efectivo, KYC y diligencia reforzada para PEPs y países de alto riesgo.
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MiCA: el reglamento europeo de criptoactivos y sus obligaciones para exchanges y emisores de tokens
MiCA regula los criptoactivos en la UE desde diciembre 2024: exchanges, emisores de tokens y custodios necesitan autorización de la CNMV. Impacto en empresas que emiten tokens o usan criptomonedas.
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Bid rigging en licitaciones públicas: qué es, sanciones y compliance en contratación pública
El bid rigging en licitaciones es cártel y genera multas del 10% de facturación, nulidad del contrato y responsabilidad penal. Programas de compliance para empresas que participan en contratación pública.
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Igualdad retributiva: registro de salarios, auditoría retributiva y transparencia salarial en la empresa
El RD 902/2020 obliga al registro retributivo y la auditoría salarial en empresas con más de 50 trabajadores. La Directiva UE 2023/970 añade transparencia en ofertas de empleo y prohibición de preguntar por salarios anteriores.
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Fiscalidad de la cirugía plástica: estructura societaria
Fiscalidad de la cirugía plástica: cirugía reparadora exenta frente a estética gravada, prorrata, estructura societaria y responsabilidad de administradores.
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Fiscalidad de la venta de audífonos: control societario
Fiscalidad de la venta de audífonos: tipo de IVA, períodos de prueba, financiación, garantías y controles societarios que debe aprobar la administración.
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Fiscalidad de ópticas: deberes de administradores y socios
Fiscalidad de las ópticas: IVA de gafas graduadas y solares, existencias, promociones y deberes de administradores y socios en el cumplimiento tributario.
¿Quién controla hoy las obligaciones legales de su empresa?
Si la respuesta es «cada uno un poco» o «el despacho, cuando le llamamos», hay riesgo acumulado que nadie está midiendo. Cuéntenos cómo está organizada su empresa y le devolvemos un diagnóstico con lo que falta, lo que está desactualizado, lo que puede sancionarse y en qué orden conviene resolverlo, con una propuesta de honorarios cerrada.